Là một quốc gia có cơ sở hạ tầng phúc lợi phát triển và các chương trình công cộng dễ tiếp cận về mặt xã hội, thuế ở Canada đóng một vai trò quan trọng trong xã hội của quốc gia này. Tuy nhiên, do người dân phải chịu thêm chi phí hoặc bị khấu trừ vào thu nhập của cá nhân nên vấn đề thuế suất thấp thường được nhiều người quan tâm. Trong bài viết này sẽ chia sẻ với bạn các mức thuế suất ở từng tỉnh bang.

Các loại thuế ở Canada

Canada có nhiều loại thuế khác nhau. Trong đó, hai phổ biến nhất là:

• Thuế thu nhập (được chia thành thuế thu nhập của Tỉnh và Liên bang)
• Thuế tiêu thụ (có thể chia thành Thuế bán hàng tổng quát và thuế bán hàng cấp tỉnh)

Thuế thu nhập

Mức thuế thu nhập liên bang áp dụng cho tất cả cư dân ở Canada trên tất cả các tỉnh và vùng lãnh thổ. Mức thuế thu nhập cấp tỉnh khác nhau tùy theo từng tỉnh.

Một quan niệm sai lầm phổ biến về thuế thu nhập ở Canada là khi thu nhập của một người tăng lên thì tổng thu nhập của một người bị đánh thuế cũng tăng theo. Tuy nhiên, đây không phải là thông tin rằng chính xác. Thực tế, thu nhập của người dân sẽ bị đánh thuế theo hệ thống phân cấp theo các khung này. Ví dụ:

• Thu nhập từ 53.359 CAD trở xuống chịu thuế suất 15%
• Thu nhập từ 53.359 USD đến 106.717 CAD chịu thuế suất 20,5%

Nếu thu nhập hàng năm của bạn ở Canada là 90.000 CAD, thay vì chỉ chuyển sang mức thuế suất liên bang có liên quan cho khung của bạn (20,5%), bạn sẽ phải trả thuế áp dụng cho số tiền tương ứng với khung thấp hơn (15% cho khung đầu tiên). Điều này có nghĩa là thay vì phải trả 18.950 USD thuế thu nhập (thuế suất cố định 20,5%), bạn phải trả 15.515 USD thuế thu nhập hàng năm.

Để xác định tỉnh nào thực sự có mức thuế suất thấp nhất, chúng ta cần sử dụng mức lương mẫu để đánh giá rõ hơn các loại thuế liên quan có thể là gì. Theo Cơ quan Thống kê Canada, thu nhập việc làm trung bình trên toàn quốc của một công nhân Canada (từ 16 tuổi trở lên) vào năm 2021 là 51.600 CAD. Thuế suất liên bang vào năm 2023 đối với mức lương này là 15%. Dưới đây là danh sách số tiền mà một cá nhân kiếm được mức lương này sẽ phải đóng thuế ở mỗi tỉnh:

• British Columbia: $7,515 CAD
• Alberta: 8.399 CAD
• Saskatchewan: $8,296 CAD
• Manitoba: $9,564 CAD
• Ontario: $7,449 CAD
• Quebec: $9,331 CAD
• New Brunswick: $9173 CAD
• Nova Scotia: 7.515 CAD
• Đảo Hoàng tử Edward: 9.909 CAD
• Newfoundland và Labrador: 9.487 CAD
• Lãnh thổ Tây Bắc: $7,502 CAD
• Nunavut: $6,727 CAD
• Yukon: 7.704 CAD

Chúng ta có thể thấy số thuế phải nộp ở Nunavut là thấp nhất tuy nhiên, điều này có thể không cố định và có thể thay đổi rất nhiều tùy theo thu nhập và chi phí của một người.

Tham khảo bài viết :
Định cư Canada trong năm nay : Những điều bạn cần biết

Thuế tiêu dùng

Thuế tiêu dùng được phân tích tương tự như thuế thu nhập. Bên cạnh Thuế bán hàng chung (GST) được đặt ra bởi chính phủ liên bang, mỗi tỉnh cũng có Thuế bán hàng cấp tỉnh (PST) riêng. Cư dân Canada phải trả cả hai loại thuế đối với hàng hóa và/hoặc dịch vụ mua ở Canada. Lưu ý rằng một số hàng hóa và dịch vụ được miễn các loại thuế này.

Một số tỉnh kết hợp GST với PST ở địa phương của họ và tạo ra Thuế bán hàng hài hòa (HST). Mặc dù HST hoạt động giống hệt như tính thuế GST và PST riêng biệt nhưng việc ghi sổ kế toán dưới dạng thuế suất duy nhất sẽ thuận tiện hơn.

Thuế GST quốc gia ở Canada (năm 2023) là 5%.

Trong số các tỉnh áp dụng cả hai mức thuế tiêu dùng, sau đây là mức PST năm 2023:

• British Columbia: 7%
• Manitoba: 7%
• Québec: 9,975%
• Saskatchewan: 6%

Trong số các tỉnh kết hợp thuế tiêu dùng, thuế suất HST 2023 là:

• Ontario: 13%
• New Brunswick: 15%
• Newfoundland và Labrador: 15%
• Nova Scotia: 15%
• Đảo Hoàng tử Edward: 15%

Ngoài ra, các tỉnh và vùng lãnh thổ sau không tính thuế PST mà chỉ tính thuế GST đối với hàng hóa và dịch vụ:

• Alberta
• Vùng lãnh thổ Tây Bắc
• Nunavut
• Yukon

Lời kết

Trên đây là các thông tin tổng quan về các loại thuế và mức thuế suất từng tỉnh bang. Như vậy, Nunavut là tỉnh bang có mức thuế thấp nhất tuy nhiên để định cư tại tỉnh bang này, bạn cần đáp ứng một số điều kiện của tỉnh bang. Nếu bạn cần hỗ trợ thêm các thông tin khác, hãy liên hệ với FAST IMM để được hỗ trợ nhanh nhất!